Современные условия развития рыночных отношений в Украине и ее участие в мировых глобализационных процессах обусловливают необходимость укрепления денежно кредитной системы, повышение эффективности использования инструментов монетарной политики с целью усиления их влияния на структуру перестройки и
дальнейшего развития экономики. Если анализировать реалии социально-экономической жизни Украины, приоритеты высших органов власти сосредоточены на решении острых проблем в сфере финансов. Это обосновывает актуальность исследования сущности и механизма функционирования современных денег, валютно-кредитных отношений, операций с криптовалютой и тенденций развития электронных денег. Ведь в рыночной экономике финансовое состояние и конкурентность субъектов хозяйствования зависит от финансовой грамотности - умение управлять денежными потоками, кредитными ресурсами и оперировать
современными деньгами - криптовалютой. Нет ничего важнее для понимания механизмов функционирования рыночной экономики, чем понимание роли денег, является ее основным инструментом.
Деньги очень важным инструментом в экономических наукеах, поскольку особого развития Набывают операции в соответствии с формами денег. Свою форму деньги меняли в процессе исторического развития. Главными видами функциональных форм денег сегодня неполноценные деньги: монеты, бумажные, кредитные (банкнота, вексель, чек), депозитные и электронные деньги.
Термин «электронные деньги» является сравнительно новым в научной литературе, поэтому нет единого признанного в мире определения электронных денег, которое бы одно значительно раскрыло их сущность, и нет также четких критериев отнесения новейших платежных продуктов к электронным деньгам. В течении нескольких лет в нашей стране действуют системы расчетов электронными деньгами как на программной основе, так и на основании карточек. Комплексная программа развития финансового сектора Украины до 2020 года предусматривает развитие безналичных платежей с использованием электронных денег. Перспективным направлением для Украины является создание концепции безналичной экономики (Cashless economy). Стоит отметить, что развитие компьютерных технологий способствует появлению новой эпохи «Электронных денег» и все чаще звучит термин «Криптовалюта».
В настоящее время происходит распространение объемов использования криптовалюты в мире, как совершенно нового, инновационного платежного инструмента XXI века, поэтому вопрос развития и использования этого платежного средства в Украине требуют дальнейших исследований.
В последнее время на финансовом рынке появились такие новые категории, как «криптовалюта», «биткоины», «блокчейны». Для большинства населения эти деньги новые и вызывают много вопросов. Криптовалюта - от английского «cryptocurrency», то есть виртуальная валюта, защищена криптографией. Прежде всего, криптовалюта - это быстрая и надежная система платежей и денежных переводов, основанная на новейших технологиях и неподконтрольна ни одному правительству. На данный момент в мире существует около 1600 криптовалют (Bitcoin, Litecoin, Ethereum, Peercoin), но самой известной с быстрым развитием является bitcoin. Bitcoin не выпускаются центральными банками и не зависят от кредитно-денежной политики того или иного государства. Эмиссия происходит только в цифровом виде. Любой желающий может добывать криптовалюту (заниматься Майнинг), используя компьютерные возможности. Запланированная эмиссия криптовалюты не более чем 21 миллиона bitcoin, поэтому в целом выпускается все меньше и меньше монет. По прогнозам Майнер в 2033 году эмиссия bitcoin достигнет именно этой отметки.
В 2015 году Европейский суд освободил bitcoin от налогообложения, чем фактически признал ее полноценной денежной единицей. Bitcoin - это своя собственная валюта интернета. Ею можно рассчитываться, а также сохранять как сбережения. Также интерес к криптовалюте создают инвестиционные возможности. Курс криптовалюты bitcoin очень волатильный.
В 2010 году впервые была проведена покупка реального товара по bitcoin. Тогда житель США купил 2 пиццы стоимостью 50 долларов за 10000 bitcoin. когда в ноября 2013 года курс bitcoin достиг своего пика, эта человек написал в своем блоге неистовый пост о том, что если бы не «проел» свою криптовалюту, мог бы сейчас стать владельцем состояния в 9 млн долларов. А студент из Норвегии в 2009 году купил 5000 биткоины, потратив на операцию около 27 долларов. В 2013 году он продал эту сумму, выручив 885 000 долларов, то есть, увеличив свой капитал за 4 года почти в 33000 раза.
Но с учетом того, что первоначальная стоимость биткона определялась затратами электроэнергии на его майнинг, можно сделать вывод, что курс bitcoin все равно чрезмерно высок. Другой важный момент, обеспечивает популярность bitcoin - это то, что он, по сути, является выгодной и честной альтернативой мировой финансовой системе, которую многие считают несправедливой и неэффективной.
На современном этапе развития мировой экономики использование криптовалюта значительно расширяется, о чем свидетельствует опыт зарубежных партнеров.
Можно утверждать, что Великобритания является наиболее прогрессивной страной в отношении использования криптовалюта (здесь насчитывается более 30 биткоин банкоматов). Дания открыто заявила о желании как можно быстрее ликвидировать бумажные деньги, потому безналичные расчеты и цифровая валюта достаточно распространены. В марте 2016 Дания стала первой скандинавской страной, где покупка недвижимости была осуществлена с помощью bitcoin.
Смелое отношение к криптовалюте продемонстрировали Нидерланды, где была создана «город bitcoin», где определена самая высокая концентрация компаний, предоставляющих товары и услуги по bitcoin. Здесь можно не только оплатить юридические услуги, но и подстричься, купить гамбургер или новый костюм, наде- слать письма, починить бытовую технику или снять номер в отеле.
Министерство финансов Германии официально признало биткоин финансовым инструментом и внесла соответствующие изменения в Банковский кодекс. Франция, так же как и Украина, рекомендовала воздержаться от использования bitcoin, Финляндия рассматривает bitcoin не как «валюту», а как «сырьевой товар», Эстония отказывается работать с bitcoin, как и самый скандинавский SEB Bank. В США bitcoin рассматриваются как одно из средств платежей в электронной коммерции. Так, например, крупнейший американский интернет-магазин бытовой техники Overstock.com давно функционирует за счет bitcoin. На Кипре один из университетов принимает цифровую валюту в качестве способа оплаты за обучение.
В столице Австрии Вене открылся первый в мире биткоин банк. Этот банк должен сделать покупку и продажу биткоинов проще и безопаснее. В банке установлены специальные банкоматы, которые позволяют обменивать биткоин на евро и наоборот. Клиенты банка также могут получить интересующую их информацию о виртуальных валюты. Проект стал довольно успешным, и после него биткоин банкоматы стали появляться и в других местах.
Однако в таких странах, как Россия, Эквадор, Киргизия, использование bitcoin было запрещено. В Китае их использование запрещено для финансовых институтов.
В Японии был принят закон, по которому с апреля этого года bitcoin и другие криптовалюта приравниваются по статусу к фиатних денег и становятся законным платежным средством. Япония стала первой страной в мире, которая это сделала. Одним из толчков к оказанию криптовалюта статуса законного средства платежа стали обвал торгов на одной из крупнейших
биткоин -бирж MTGox и банкротстве в 2014, в результате чего ее клиенты понесли огромные потери, а курс криптовалюта сильно упал. Именно для того, чтобы предотвратить подобные ситуации и защитить права потребителей, Япония и осуществляет законодательное урегулирование этого вопроса.
Итак, международная практика использования криптовалюта свидетельствует о том, что государства по-разному относятся к ее внедрению в обращение. Объясняется это прежде всего новизной данного инструмента и отсутствием единого определения категории «криптовалюта», которая раскрывала ее экономическую сущность.
Интерес к цифровых валют также и значительно оживляется в Украине. Создает это кризис отечественной банковской системы, нестабильность гривны, изменчивый курс валют и другие социально-экономические трудности, которые сконцентрированы на финансовой системе Украины. В Украине настоящая популярность криптовалюты началась в 2014 году, когда энтузиастами была создана общественная организация, имеющая целью распространения, развитие и изучение bitcoin и других виртуальных валют на территории нашего государства - Bitcoin Foundation Ukraine (BFU). Примерно в это время также начали появляться первые компании и агентства, в том числе которые предлагали физический обмен криптовалюту за наличные, а также осуществление денежных онлайн-операций. По словам владельцев данных структур, физическим лицам, до сих пор не сталкивались с такого типа транзакциями, рискованно и технически просто осуществлять их самостоятельно, поэтому подобного рода компании берут на себя роль своеобразного посредника, за что и получают оплату в виде определенных процентов от общей суммы транзакции - подобно обычным банка.
Сегодня биткоин продолжает свое развитие, число пользователей этой системы неуклонно растет в Украине. Популярность биткоин родила создания других криптовалюта развивающихся рядом с биткоин, но их популярность и возможности пока гораздо меньше. В некоторых странах, в том числе в Украине, с
биткоин начали бороться, объясняя это заботой о людях, оговоркой их от вложения денег в «денежные суррогаты» и возможной их потери, если наступил бы крах биткоин. Однако на самом деле такая борьба, скорее всего, вызвана желанием сконцентрировать функции денежной эмиссии, а значит - и власти, в руках государства и не допустить образования альтернативных источников эмиссии платежных средств, поскольку они не подвергаются никакому государственному регулированию.
НБУ в официальных источниках отметил, что выпуск виртуальной валюты биткоин не имеет какого-либо обеспечения и юридически обязанных по ней лиц, не контролируемой государственными органами власти одной из стран. Итак, биткоин является денежным суррогатом, который не имеет обеспечения реальной стоимости.
Таким образом все риски с использованием для расчетов криптовалюта несет участник таких расчетов, зато Национальный банк Украины как регулятор не несет ответственности за возможные риски и потери, связанные с использованием биткоин, а только рекомендует пользоваться услугами только тех платежных систем, которые внесены в Реестр платежных систем, систем расчетов, участников этих систем и операторов услуг платежной инфраструктуры.
Однако, несмотря на четкую позицию НБУ и отрицательные отзывы о работе системы, отрицать международный опыт и развитие биткоин в практике международных валютных расчетов не стоит. Так же как и не стоит отказываться от использования электронных денег, их потенциальную угрозу.
Конечно, сейчас в Украине использования криптовалюта не достигло таких показателей, как в США, странах Западной Европы или Юго-Восточной Азии. Однако, несмотря на то, что широкая общественность еще до сих пор мало знает о криптовалюта, в том числе биткоин, сегодня Украина входит в топ-5 стран мира по количеству пользователей различными биткоин-кошельками. Дело в том, что биткоин очень популярны среди украинских IT-специалистов, которые очень активно инвестируют реальные деньги в виртуальную валюту.
UBR.ua решил выяснить, какие компании в Украине принимают биткоин и за них можно купить. С биткоином в Украине работают не более 20 компаний. За них можно приобрести билеты на концерт, выставку, кино, театр, цирк, дельфинарий, планетарий. Оплачивать эти услуги криптовалюта стало возможным с октября 2015 года.
В 2016 году наибольшее количество поисковых запросов со словом bitcoin поступало из Харькова, на втором месте - Днепр, на третьем - Львов, на четвертом - Одесса. Киев замыкает пятерку городов. Если смотреть статистику по областям, то на первом месте с большим отрывом от остальных - оккупирован Крым. Интерес к криптовалюта объясняется тем, что местному бизнесу трудно осуществлять расчеты с зарубежными партнерами из-за действия санкций.
С декабря прошлого года Украинская биржа запустила торговлю фьючерсными контрактами на индекс биткоин. Спецификация контрактов зарегистрирована в НКЦБФР. Это фактически первый регулируемый рынок в мире, который предложил фьючерсные контракты на биткоин. В 2016 году юридическая компания Ахон Partners стала первой украинской компанией, которая внесла биткоинв свой уставный капитал, что свидетельствует о том, что криптовалюта находит свое применение в Украине.
На сегодня значительно возрастает заинтересованность рядовых граждан в использовании криптовалюты, так же как растет количество компаний, которые работают с этой валютой. Довольно много проводится специальных учебных курсов для изучения специфики работы с криптовалюты биткоин.
По нашему мнению, происходит это на фоне массовых банкротств финансовых учреждений, в соответствии потерь населением своих депозитных сбережений, инфляция. Поэтому, с одной стороны, инвестирование в криптовалюта не кажется таким рискованным. Однако, с другой стороны, несмотря на международный опыт использования криптовалюта и многочисленных ее преимуществ, считаем целесообразным консультироваться с Майнер, исследовать динамику колебания биткоин, учесть что хакеры всегда развиваются в одну эпоху и шагают рядом с новыми технологиями, поэтому необходимо хорошо взвешивать все предостережения и инструкции по покупке биткоин.
Воздерживаться от расчетов этой валютой в нашей стране, можно только из соображений отсутствия соответствующей инфраструктуры для обмена криптовалюта в наличные для ежедневного использования, а также существуют ограничения в ее использовании в сфере потребительских услуг. Однако в сфере консалтинга, информационных услуг и ИТ вероятность оплаты криптовалюта достаточно высока.
Именно поэтому первоочередной задачей является разработка нормативно-правовых актов на примере Дании, Англии, Нидерландов и других стран, которые свободно используют криптовалюта bitcoin и широко внедряют ее для расчетов.
Такие IT технологии, как цифровая валюта, в конце концов придут в Украину и станут способом взаиморасчетов для большинства граждан. При соответствующем их совершенствовании, законодательном регулировании и создании инфраструктуры эта технология займет важное место в повседневной жизни населения Украины. Перспективы дальнейших исследований. Использование системы биткоин как вариант оплаты товаров и услуг существенно расширяет возможности ведения аграрного бизнеса, дает возможность проводить расчеты за сельскохозяйственную продукцию и услуги там, где нет банков и других платежных систем или комиссии за банковское обслуживание чрезмерно высокие (например, в некоторых странах Азии). Главная и единственное условие - наличие интернета. Вместе с тем, использование этой системы в экономических расчетах нуждается в популяризации ее преимуществ перед традиционными расчетами и «адаптации» до каждого экономического региона, в чем и заключается перспективы дальнейших исследований этой темы и научных дебатов по ее применению в мировой аграрной экономике.
Источник - file:///C:/Users/Marry/Downloads/1128-2192-1-SM.pdf
